Operacijos=>Mokesčių paskelbimas

Šis programos modulis skirtas įvairių mokesčių ir baudų paskelbimui. Šiame modulyje registruojamos nepiniginės ir neprekybinės operacijos su partneriais. Visi Mokesčių paskelbimo modulyje registruojamų operacijų tipai yra išvardinti Mokesčių paskelbimo lango kairėje pusėje esančiame tipų medyje.

Operacijos, kurių tipai ‘PVM’, ‘Sodra(darbuotojai)3%’, ‘Sodra(Įmonė)31%’, ‘Kelių mokestis’, ‘Pajamų mokestis’, ‘Pelno mokestis’, ‘Sodra(Įmonė)27%’, ‘Sodra(Įmonė)1%’, ‘Sodra(Įmonė)3%’ ‘Žemės mokestis’, ‘Turto mokestis’, ‘Ekologijos mok.’, ‘Importo PVM’, ‘Rinkliava’ (Rinkliava už naudojimąsi gamtiniais ištekliais), ‘Garant.fondas’ yra skirtos mokesčių paskelbimui. Šios operacijos turi padidinti jūsų įmonės įsiskolinimą operacijoje nurodytam partneriui (Sodrai, mokesčių inspekcijai ar pan.).

Operacijos, kurių tipai ‘Baudos ir delsp. Mokesčių inspekcijai’ ir ‘Baudos ir delsp. SODRAI’, yra skirtos baudų paskelbimui ir įsiskolinimų mokesčių inspekcijai ar Sodrai padidinimui.

‘Grąžintino PVM’ tipo operacija skirta grąžintino PVM paskelbimui ir operacijoje nurodyto partnerio įsiskolinimo jūsų įmonei padidinimui.

Apie bendrus darbo Mokesčių paskelbimo modulyje principus skaitykite aprašymo skyriuje Darbas operacijų registravimo languose.

Paspaudus mygtuką (klavišą F9 arba dešinįjį pelės mygtuką toje lango dalyje, kurioje yra operacijų sąrašas) pasirinktai operacijai iškviečiamos papildomos programos funkcijos. Kai kurios Įrankių funkcijos (Informacija, Audituoti, Atšaukti auditavimą, Akceptuoti ir Atšaukti akceptavimą) yra aprašytos skyriuje Įrankiai. Trumpai aptarsime kitas Įrankių funkcijas:

• Verslo centrai – pasirinktos operacijos priskyrimas verslo centrams. Plačiau apie tai aprašymo skyriuje Verslo centrų apskaita.
• PP atsiskaitymai – galite pilnai arba dalinai padengti dėl pasirinktos operacijos atsiradusį įsiskolinimą. Plačiau apie tai aprašymo skyriuje PP atsiskaitymai.

🛈 Čia tip pat gali būti išvardintos ir kitos Įrankių funkcijos, tuo atveju, jeigu esate įsigiję ir įdiegę papildomų buhalterinės programos EuroSkaita modulių.

Mokesčių paskelbimo modulyje registruojamos operacijos ypatingos tuo, kad jų sąskaitų korespondencija Bendrajame žurnale gali būti laisvai aprašoma ar koreguojama programos vartotojo. Kiekvienam šio modulio operacijos tipui turi būti aprašomas šablonas, kuriame nurodomos šio tipo operacijos įvedimo bei sąskaitų korespondencijos generavimo taisyklės. Mokesčių paskelbimo modulyje registruojamų operacijų šablonai įvedami ar redaguojami programos modulyje Operacijų tipai. Daugiau apie tai skaitykite aprašymo skyriuje Operacijų tipai.

Mokesčių paskelbimo modulio operacijos sudarytos iš galvos ir kūnelių. Šio modulio operacijos kūneliai – pagal operacijos tipą atitinkančiame šablone nurodytas taisykles sugeneruota operacijos sąskaitų korespondencija.

Pagrindiniame Mokesčių paskelbimo modulio lange matomas visų šio modulio operacijų, tenkinančių operacijų sąrašo filtre nurodytas sąlygas, sąrašas. Norėdami pamatyti detalią pasirinktos operacijos informaciją, spauskite mygtuką arba jį atitinkančią klavišų kombinaciją Alt+Enter. Ekrane matysite ir pasirinktos operacijų sąrašo operacijos galvą, ir jos kūnelius :

Kai programos langas Mokesčių paskelbimas yra aktyvus, pagrindiniame programos Meniu atsiranda papildomas punktas –Mokesčių paskelbimas. Pasirinkę šį Meniu punktą ekrane matysite funkcijų sąrašą:

Šias funkcijas galite iškviesti ne tik pasirinkę Meniu punktus, bet ir paspausdami atitinkamus lange Mokesčių paskelbimas esančius mygtukus ar juos atitinkančius klavišus.

• Pasirinkę Meniu punktą Laukai, ekrane matysite detalią pasirinktos operacijos informaciją.
• Pasirinkę Meniu punktą Redaguoti, redaguosite pasirinktą operaciją.
• Pasirinkę Meniu punktą Sukurti naują, vesite naują pasirinkto tipo operaciją.
• Pasirinkę Meniu punktą Panaikinti, ištrinsite pasirinktą operaciją.
• Pasirinkę Meniu punktą Atnaujinti, atnaujinsite ekrane matomą informaciją.
• Pasirinkę Meniu punktą Įrankiai, iškviesite papildomas programos funkcijas pasirinktai operacijai.

Bendras Mokesčių paskelbimo modulio operacijos galvos vaizdas: PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

Pirmoje eilutėje ‘Operacija’ yra šie laukai:

• Operacijos datos laukas. Šiame lauke nurodoma operacijos data. Įvedant naują operaciją šiame lauke pasiūloma įvedimo dienos data. Aišku, ji gali būti pakeista. Apie datos lauko pildymą skaitykite skyriuje Darbas programos lange.
• Operacijos tipo laukas. Šiame lauke nurodytas operacijos tipas. Laukas informacinis, neredaguojamas. Registruodami naują operaciją šiame lauke matysite, kokio tipo operacija yra įvedama.
• Pažymėjimo laukas. Pažymėjimo lauke gali būti įvestas pažymėjimas operacijos numeravimui pagal tipą. Daugiau apie tai skaitykite aprašymo skyriuje Operacijų numeravimas.
• Operacijos numerio pagal tipą laukas. Šiame lauke matomas operacijos numeris pagal tipą. Laukas informacinis, neredaguojamas. Numeris pagal tipą operacijai priskiriamas ją užrašius, todėl naujos operacijos įvedimo metu šis laukas būna neužpildytas.
• Operacijos numerio laukas. Šiame lauke matomas operacijos numeris. Laukas informacinis, neredaguojamas. Numeris operacijai priskiriamas ją užrašius, todėl naujos operacijos įvedimo metu šis laukas būna neužpildytas.

Toliau esantys operacijos galvos laukai:

• Partneris. Operacijos partnerio kodas. Jis įrašomas ranka arba pasirenkamas iš Partnerių sąrašo. Greta esančiame informaciniame lauke matomas pasirinkto partnerio pavadinimas.

🛈 Programa neleis užrašyti operacijos, kurioje nenurodytas partneris.

• Aprašymas. Šiame lauke galite nurodyti operacijos paskirtį, laikotarpį, už kurį skelbiamas mokestis, kitas pastabas. Lauko ‘Aprašymas’ reikšmė gali būti bet koks laisvai įvedamas tekstas.
• Pavadinimas, Suma, Valiuta. Toliau esantys operacijos galvos laukai skirti operacijos sumos ar sumų įvedimui. Šių laukų kiekis priklauso nuo to, kiek sumų, kurių tipas ‘Įvedama’, nurodyta pasirinkto operacijos tipo šablone. Pavyzdžiui, jei operacijos tipo ‘Kelių mokestis’ šablone nurodyta viena įvedama suma (Kelių mokesčio suma), tai kelių mokesčio operacijos įvedimo metu operacijos sumai įvesti bus skirtas vienas laukas:

,

o jei operacijos tipo ‘PVM’ šablone nurodytos dvi įvedamos sumos (Gautinas PVM ir Pardavimo PVM), tai PVM operacijos įvedimo metu operacijos sumoms įvesti bus skirti du laukai:

Lauke ‘Pavadinimas’ matomi operacijos sumų pavadinimai, nurodyti atitinkamo tipo šablono aprašyme. Lauke ‘Suma’ įvedamos operacijos sumos (t.y. skelbiamo mokesčio ar baudos sumos). Lauke ‘Valiuta’ matoma operacijos sumos valiuta – ji nurodyta atitinkamo tipo šablono aprašyme. Laukai ‘Pavadinimas’ ir ‘Valiuta’ yra informaciniai ir neredaguojami.

Užpildę naujai įvedamos operacijos galvą arba pakoregavę reikalingus laukus, spauskite mygtuką arba jį atitinkančią klavišų kombinaciją Ctrl+Enter. Taip patvirtinsite naujai įvestą arba pakoreguotą operacijos galvos informaciją. Mokesčių paskelbimo modulio operacijų kūneliai nepildomi, juos automatiškai generuoja programa pagal atitinkamuose šablonuose aprašytas taisykles. Taigi, patvirtinę Mokesčių paskelbimo modulio operacijos galvą, patvirtinsite ir visą operaciją. Šio patvirtinimo metu ir sugeneruojami operacijos kūneliai.

🛈 Mokesčių paskelbimo modulio operacijos sąskaitų korespondencija priklauso tik nuo operacijos tipo šablono ir nepriklauso nuo operacijoje nurodyto partnerio PSG.

Pasirinktos operacijos sugeneruotą sąskaitų korespondenciją galite pamatyti, paspaudę lango įrankių juostoje esantį mygtuką arba jį atitinkančią klavišų kombinaciją Alt + Enter. Paspaudę mygtuką arba klavišų kombinaciją Alt+Enter grįšite iš konkrečios operacijos peržiūros į operacijų sąrašą.

Jeigu norite ištrinti Mokesčių paskelbimo modulio operaciją, pasirinkite ją sąraše ir spauskite mygtuką arba klavišų kombinaciją Ctrl+Del. (Šio modulio operacijų kūneliai neturi būti trinami atskirai.)

Po operacijos Mokesčių paskelbimo modulyje akceptavimo ji automatiškai atsiranda Bendrajame žurnale.

Užregistruotos Mokesčių paskelbimo modulio operacijos ir jų dengimai matomi programos ataskaitoje Atsiskaitymas su biudžetu. Šią ataskaitą generuosite, pasirinkę Meniu punktą Ataskaitos => Skolų apskaita => Atsiskaitymas su biudžetu. Daugiau apie šią ataskaitą skaitykite aprašymo skyriuje Ataskaitų sąrašas.

Konfigūracijos modulyje Mokesčių paskelbimo modulyje įvedamoms operacijoms skirta ši Konfigūracijos medžio šaka: Konfigūracija => Operacijos => Specialios operacijos. Šiai Konfigūracijos medžio daliai priklauso šakos, atitinkančios atskirus Mokesčių paskelbimo modulyje įvedamų operacijų tipus: ‘Baudos mokesčių insp.’, ‘Baudos SODRAI’, ‘Ekologijos mokestis’, ‘Fiz.asm.pirk.mokestis’ ir t.t. Kiekvienoje iš šių šakų yra kintamasis ‘Standartinis pažymėjimas’. Šio kintamojo reikšmė – tai pažymėjimas, kuris bus siūlomas numeravimui pagal tipą pasirinkto tipo operacijoms (žr. aprašymo skyrių Operacijų numeravimas).

Dokumento nr. 17