Išlaidų straipsniai. Išlaidų objektai ir objektų rūšys

Išlaidų objektų, Išlaidų objektų rūšių ir Išlaidų straipsnių sąrašai gali būti pildomi, jei jūsų įmonės išlaidos registruojamos Išlaidų operacijų modulyje. Išlaidų operacijos gali būti registruojamos ir nepildant minėtųjų sąrašų, tačiau jų pildymas suteikia galimybę gauti konkretizuotas įmonės išlaidų ataskaitas.

Išlaidų objektų sąraše įvedami konkretūs išlaidų operacijų objektai, pavyzdžiui, ‘Automobilio Ford Escort AVA 222 draudimo polisas nr.222’ ar ‘Laikraščio Lietuvos rytas prenumerata 2024 metams’.

Sąraše Išlaidų objektų rūšys įvedami išlaidų objektų tipai, pavyzdžiui, ‘Automobilių draudimas’, ‘Draudimas’, ‘Patalpų eksploatavimo išlaidos’ ar ‘Patalpų nuomos išlaidos’.

Sąrašo Išlaidų straipsniai įrašai gali būti panaudoti išlaidų operacijų kūneliuose. Išlaidų straipsnis – tai tam tikra išlaidų objektų kategorija, pavyzdžiui, ‘Patalpų nuoma’, ‘Reprezentacijos išlaidos’, ‘Kanceliarijos išlaidos’ ar ‘Laikraščių prenumerata’.

Išlaidų straipsniai ir išlaidų objektų rūšys – tai du vienas nuo kito nepriklausomi įmonės išlaidų klasifikavimai. Galite pildyti tik vieną iš šių sąrašų, galite pildyti ir juos abu. Viename sąraše galite klasifikuoti išlaidas įmonės valdymo prasme, o kitame – buhalterijos prasme.

Aptarsime visus tris sąrašus detaliau.

Išlaidų objektų rūšys

Sąrašai=>Išlaidos=>Išlaidų objektų rūšys

Šiame modulyje įvedamos išlaidų objektų rūšys, pavyzdžiui: ‚Prekių draudimas‘, ‚Automobilių draudimas‘, ‚Nuoma‘, ‚Prenumerata‘, ‚Patalpų eksploatavimo išlaidos‘ ir pan.

Įvedant naują sąrašo įrašą, įvedami išlaidų objektų rūšies Kodas ir Pavadinimas:

Išlaidų objektai

Sąrašai=>Išlaidos=>Išlaidų objektai

Šiame modulyje matomi ir įvedami išlaidų operacijų objektai, pavyzdžiui, Automobilio AVA 222 draudimo polisas nr.222‘, ‚Kirtimų sandėlio nuoma‘, ‚Laikraščio ‘Valstybės žinios’ prenumerata‘ ir pan.

Išlaidų objektų lango viršuje esančioje Įrankių juostoje yra laukai, skirtas išlaidų objektų rūšiai. Jo reikšmė pasirenkama iš sąrašo:

Pasirinkę konkrečią išlaidų rūšį, ekrane matysite tik tos rūšies išlaidų objektus:

Naujai įvedamas išlaidų objektas automatiškai priskiriamas pasirinktajai išlaidų objektų rūšiai (įrašo įvedimo metu ji matoma lango viršuje). Naujo išlaidų objekto įvedimo metu pildomi laukai:

• Kodas, Pavadinimas. Išlaidų objekto kodas ir pavadinimas
• Data nuo … iki. Šiuose laukuose gali būti nurodytos išlaidų objektą atitinkančio laikotarpio pradžios ir pabaigos datos.
• Parametras nr.1., Parametras nr.2., Parametras nr.3. Šiuose laukuose gali būti nurodytos įvairios kitos įvedamo išlaidų objekto charakteristikos, pavyzdžiui, draudimo poliso numeris, nuomos sutarties numeris ir pan.

🛈 Laukai ‘Data nuo … iki’, ‘Parametras nr.1’, ‘Parametras nr.2’ ir ‘Parametras nr.3’ gali būti nepildomi.

Išlaidų straipsniai

Sąrašai=>Išlaidos=>Išlaidų straipsniai

Šiame modulyje matomi ir įvedami išlaidų straipsniai, pavyzdžiui, įmonės reprezentacijos išlaidos, laikraščių prenumeratos išlaidos, žurnalų prenumeratos išlaidos, patalpų nuomos išlaidos ir pan.

Įvedant naują sąrašo įrašą, pildomi šie laukai:

• Kodas, Pavadinimas. Išlaidų straipsnio kodas ir pavadinimas.
• Sąskaita. Šiame lauke gali būti nurodoma sąskaita, kuri išlaidų operacijos sąskaitų korespondencijoje koresponduos su partnerio ar asmens sąskaita. Sąskaitos kodas įvedamas ranka arba pasirenkamas iš Sąskaitų sąrašo. Greta esančiame informaciniame lauke matomas pasirinktos sąskaitos pavadinimas.
• Mato vienetas. Šiame lauke gali būti nurodomas išlaidų mato vienetas. Šio lauko reikšmė įvedama laisvai. (Išlaidoms nurodomi mato vienetai neturi ryšio su Matavimo vienetų modulyje pildomu sąrašu.)

Išlaidų operacijos

Operacijos=>Išlaidų operacijos

Šis modulis skirtas įmonės išlaidų registravimui. Į jį rekomenduojama vesti visus pirkimus, nesusijusius su atsargų ar ilgalaikio turto pirkimu, tame tarpe ir trumpalaikio turto bei mažaverčio inventoriaus pirkimus. Šiame modulyje registruojamos operacijos, susijusios su atidėtu sąnaudų pripažinimu.

Programos lango Išlaidų operacijos kairėje esančiame tipų medyje matomi visi šiame modulyje registruojamų operacijų tipai:

Norėdami pamatyti detalią pasirinktos išlaidų operacijos informaciją, spauskite mygtuką (Alt+Enter)

Išlaidų operacijos gali būti sudarytos arba tik iš galvos, arba iš galvos ir kūnelių. Šio modulio operacijų kūneliuose išvardinamos konkrečios įmonės išlaidos, išlaidų sumos, sąskaitos, kt.

Paspaudus mygtuką (F9 arba dešinįjį pelės klavišą operacijų sąraše) pasirinktai operacijai gali būti iškviečiamos papildomos programos funkcijos: Informacija, Audituoti, Atšaukti auditavimą, Akceptuoti ir Atšaukti akceptavimą, Verslo centrai ir PP atsiskaitymai.

Išlaidų operacijų sąraše matomi operacijų numeriai, datos, sumos, mokesčiai, partneriai, atsakingi asmenys, dokumentų numeriai. Lauke ‘Akc.?’ Kiekvienai operacijai matomas jos akceptavimo požymis, o lauke ‘Padengta’ – padengta (apmokėta) jos sumos dalis.

Išlaidų operacijų modulio lange yra papildomas mygtukas . Paspaudę jį, atspausdinsite Mažaverčių ir greitai susidėvinčių daiktų nurašymo aktą pasirinktai operacijų sąrašo operacijai. Šis aktas skirtas Sąnaudų pripažinimo tipo operacijoms, tačiau gali būti panaudotas ir Įmonės išlaidų bei Asmens išlaidų tipo operacijoms. Spausdinant Mažaverčių ir greitai susidėvinčių daiktų nurašymo aktą Sąnaudų pripažinimo operacijai, mažaverčio inventoriaus pavadinimas bus nustatytas iš Įmonės išlaidų ar Asmens išlaidų tipo operacijos kūnelio, kuriame šis mažavertis inventorius buvo sukurtas, aprašymo, o nurašymo priežastis – iš sąnaudų pripažinimo operacijos kūnelio aprašymo.

Išlaidų analizei skirtos ataskaitos Išlaidų knyga bei Išlaidų objektų būsenos.

Aptarsime konkrečius Išlaidų operacijų modulyje registruojamų operacijų tipus.

(Vadybinių išlaidų tipo operacijoms skirtas atskiras aprašymas. Naudojant Vadybinių išlaidų operacijas galima parduotoms prekėms priskirti įvairias išlaidas, nekeičiant sąskaitų likučių bei prekių savikainos.)

Įmonės išlaidos

Šio tipo operacijos skirtos jūsų įmonės išlaidų, nesusijusių su atsargų ar ilgalaikio turto pirkimu, registravimui. Įmonės išlaidų operacija didina įmonės įsiskolinimą operacijos partneriui.

Įmonės išlaidų operacijų galvos informacija

Bendras Imonės išlaidų tipo operacijos galvos vaizdas : PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

Pirmoje eilutėje ‘Operacija’ yra tokie laukai:

• Operacijos data. Operacijos data. Siūloma šio lauko reikšmė – šios dienos data.
• Operacijos tipas. Šalia esančiame informaciniame lauke matomas registruojamos operacijos tipas.
• Pažymėjimo laukas. Trečiajame lauke gali būti įvestas pažymėjimas operacijos numeravimui pagal tipą.

Šio lauko reikšmė gali būti siūloma automatiškai – tokiu atveju ši reikšmė nurodoma Konfigūracijos kintamajame ‘(1056) Standartinis pažymėjimas’.

• Operacijos numeris pagal tipą. Ketvirtas laukas (informacinis, neredaguojamas) skirtas operacijos numeriui pagal tipą. Šis numeris operacijai priskiriamas tik po jos patvirtinimo.
• Operacijos numeris. Toliau esantis laukas (informacinis, neredaguojamas) skirtas operacijos numeriui. Numeris operacijai priskiriamas tik po jos patvirtinimo, todėl naujos operacijos įvedimo metu šis laukas būna neužpildytas.

Toliau esantys operacijos galvos laukai:

• Partneris. Operacijos partneris. Nurodžius partnerio kodą greta esančiuose informaciniuose laukuose matomas šio partnerio Pavadinimas ir jo PVM mokėtojo kodas. Įmonės išlaidų operacijoje Partnerį nurodyti būtina.
• Mokesčiai. Operacijos mokestis.

Nurodžius Partnerį, lauke ‘Mokesčiai’ bus siūlomas mokestis, nurodytas šio partnerio kortelės puslapyje Pirkimui esančio lauko ‘Mokesčiai’. Pasiūlyta reikšmė gali būti koreguojama.

🛈 Įmonės išlaidų tipo operacijos sąskaitų korespondencijoje PVM suma gali būti pateikiama arba nacionaline, arba operacijos valiuta. Šį pasirinkimą valdo Konfigūracijos kintamasis ‘(2198) (BŽ) PVM generavimo valiuta’. Šio kintamojo reikšmė pasirenkama iš sąrašo – Nac.valiuta arba Operacijos valiuta.

• Dok.nr. Šis laukas skirtas operacijos dokumento numeriui
• Atsakingas. Šiame lauke gali būti nurodytas asmuo, atsakingas už registruojamos operacijos atlikimą / vykdymą.
• Sumos. Jeigu registruojama Išlaidų operacija neturi kūnelių, pažymimas laukas ‚Sumos‘ , o į laukus ‚Kontrolė‘ įvedama operacijos suma be PVM ir operacijos suma su PVM:

PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

Jeigu nurodyta tik viena iš kontrolinių operacijos sumų (tik sumą be PVM arba tik sumą su PVM), programa remiantis nurodytu mokesčiu operacijos užrašymo metu apskaičiuos kitą sumą. Jeigu nurodytos abi sumos, programa neatlieka jokio šių sumų tikrinimo. Kontrolinę PVM sumą programa apskaičiuoja – tai Kontrolinės sumos su PVM ir Kontrolinę sumos be PVM skirtumas.

Jeigu Išlaidų operacija turi kūnelių, tai po kūnelių sąrašo patvirtinimo laukuose ‘Sumos’ matoma bendroji visų kūnelių suma be PVM, bendroji suma su PVM ir bendroji PVM suma:

PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

• Valiuta. Operacijos valiuta.

Nurodžius operacijos partnerį, lauke ‘Valiuta’ siūloma reikšmė, esanti šio partnerio kortelės lauke ‘Valiuta’.

• Terminas. Operacijos apmokėjimo terminas. Jeigu antrajame operacijos galvos puslapyje įvestos apmokėjimo sąlygos, apmokėjimo termino data yra siūloma atsižvelgiant į apmokėjimo sąlygų parametrus. Siūloma šio lauko reikšmė gali būti koreguojama.

Antrajame ir trečiajame operacijos galvos puslapyje gali būti įvedama operacijos apmokėjimo informacija: apmokėjimo būdas, apmokėjimo sąlygos, delspinigių informacija, apmokėjimo prioritetas ir kt.

🛈 Naujos Įmonės išlaidų operacijos įvedimo metu pakeitus Apmokėjimo terminą, delspinigių skaičiavimo pradžia automatiškai pasikeis į datą ‚Apmokėjimo terminas + 1 diena‘. Jeigu apmokėjimo terminas keičiamas operacijos redagavimo metu, delspinigių skaičiavimo pradžia automatiškai nepasikeičia, o esant reikalui koreguojama rankomis.

Bendroji Įmonės išlaidų operacijos informacija patvirtinama mygtuku (Ctrl+Enter).

Paspaudę mygtuką (Ctrl+T), įvestą informaciją atmesite.

Operacijos kūnelių sąrašas pildomas po pagrindinės informacijos patvirtinimo.

Jeigu Įmonės išlaidų operacija neturi kūnelių, galutinis operacijos patvirtinimas atliekamas paspaudus mygtuką (Ctrl+Enter).

Kūnelių sąrašas

Įmonės išlaidų tipo operacijų kūneliai įrašomi apatinėje lango dalyje: PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

Pildant operacijos kūnelius, galima nurodyti konkretų išlaidų objektą (iš Išlaidų objektų sąrašo), konkretų išlaidų straipsnį (iš Išlaidų straipsnių sąrašo), arba, nenurodant nei objekto, nei straipsnio, nurodyti tik sąskaitą ir išlaidų sumą.

🛈 Tame pačiame operacijos kūnelyje gali būti nurodytas ir išlaidų objektas, ir išlaidų straipsnis.

Prieš kiekvieno operacijos kūnelio įvedimą (išskyrus pirmąjį) paspaudžiamas klavišas ‚rodyklė žemyn‘ ↓ – suformuojama nauja kūnelių sąrašo eilutė.

Esant reikalui, pasirinktas kūnelių sąrašo įrašas ištrinamas mygtuku (Ctrl+Del).

Aptarsime visų kūnelių sąrašo laukų pildymą.

• Eil.nr. Šį lauką programa užpildo automatiškai, jo reikšmė – išlaidų pozicijos numeris. Šis numeris yra unikalus visų Išlaidų operacijų modulio operacijų kūneliams.
• Išl.objektas. Šiame lauke gali būti nurodytas Išlaidų objekto (iš Išlaidų objektų sąrašo) kodas.
• Išl.objekto pavad. Į šį lauką programa automatiškai įrašo lauke ‘Išl.objektas’ nurodyto objekto pavadinimą. Įrašyta reikšmė neredaguojama.
• Param.1 (Išl.obj.), Param.2 (Išl.obj.), Param.3 (Išl.obj.)

Šiuose laukuose matomos lauke ‘Išl.objektas’ nurodyto išlaidų objekto charakteristikos (parametrai), nurodytos jo kortelės laukuose ‘Parametras nr.1:’, ‘Parametras nr.2:’ ir ‘Parametras nr.3:’.

• Išl.straipsnis. Šiame lauke gali būti nurodytas Išlaidų straipsnio (iš Išlaidų straipsnių sąrašo) kodas.
• Išl.straipsnio pavad. Į šį lauką programa automatiškai įrašo lauke ‘Išl.straipsnis’ nurodyto straipsnio pavadinimą. Įrašyta reikšmė neredaguojama.
• Kiekis. Šiame lauke gali būti nurodytas išlaidų kiekis.
• Mat.vnt. Šiame lauke gali būti nurodomas aprašomų išlaidų mato vienetas. Šio lauko reikšmė įvedama laisvai. (Išlaidoms nurodomi mato vienetai neturi ryšio su Matavimo vienetų modulyje pildomu sąrašu.) Jeigu laukas ‘Išl.straipsnis’ yra užpildytas, lauke ‘Mat.vnt.’ siūloma nurodyto išlaidų straipsnio kortelės lauke ‘Mato vienetas’ įvesta reikšmė.
• Sąskaita. Šiame lauke nurodoma sąskaita, kuri bus panaudota aprašant nurodytų išlaidų sąskaitų korespondenciją (sąskaita, kuri koresponduos su operacijos partnerio sąskaita). Sąskaitos kodas gali būti pasirinktas iš Sąskaitų sąrašo. Jeigu laukas ‘Išl.straipsnis’ yra užpildytas, lauke ‘Sąskaita’ siūloma nurodyto išlaidų straipsnio kortelės lauke ‘Sąskaita’ įvesta reikšmė.
• Sąsk.pavadinimas. Į šį lauką programa automatiškai įrašo lauke ‘Sąskaita’ nurodytos sąskaitos pavadinimą. Įrašyta reikšmė neredaguojama.
• BE PVM. Išlaidų pozicijos suma be PVM. Jeigu nurodytas išlaidų kiekis yra didesnis už vieną, suma nurodoma visam išlaidų kiekiui.
• SU PVM. Išlaidų pozicijos suma su PVM. Jeigu nurodytas išlaidų kiekis yra didesnis už vieną, suma nurodoma visam išlaidų kiekiui.
• Mokesčiai. Šiame lauke galima nurodyti konkrečiai pozicijai taikomą mokestį. Neįvedus jokios šio lauko reikšmės, jame automatiškai įrašomas pagrindinėje operacijos informacijoje nurodytas Mokestis. (Jeigu operacijos kūneliui įvestas jam skirtas Mokestis, bendroje operacijos informacijoje nurodytas mokestis jam negalioja.)

🛈 Jeigu neužpildysite nei lauko ‘Be PVM’, nei lauko ‘SU PVM’, kūnelio patvirtinimo metu (perėjus į kitą kūnelių sąrašo eilutę arba patvirtinus kūnelių sąrašą) abiejuose šiuose laukuose bus įrašyta reikšmė ‘0,00’.

Jeigu užpildysite tik lauką ‘BE PVM’, kūnelio patvirtinimo metu lauko ‘SU PVM’ reikšmė bus apskaičiuota automatiškai, prie lauko ‘BE PVM’ reikšmės pridėjus lauke ‘Mokesčiai’ nurodyto dydžio mokestį.

Jeigu užpildysite tik lauką ‘SU PVM’, kūnelio patvirtinimo metu lauko ‘BE PVM’ reikšmė bus apskaičiuota automatiškai, iš lauko ‘SU PVM’ reikšmės atėmus lauke ‘Mokesčiai’ nurodyto dydžio mokestį.

Jeigu nurodytos ir lauko ‘BE PVM’, ir lauko ‘SU PVM’ reikšmės, tai programa neatlieka šių sumų tikrinimo pagal lauke ‘Mokesčiai’ nurodytą reikšmę.

Pakoregavus lauko ‘BE PVM’ arba lauko ‘SU PVM’ reikšmę antrojo iš šių laukų reikšmė automatiškai neperskaičiuojama. Jeigu norite, kad antrojo lauko reikšmė būtų apskaičiuota automatiškai, senąją šio lauko reikšmę reikia ištrinti.

• Aprašymas. Šiame lauke gali būti įvestas išlaidų operacijos kūnelio aprašas – laisvas tekstas.

Laukai ‘P(Op.nr.)’, ‘P(Data)’, ‘P(Eil.nr.), ‘P(Suma)’ Įmonės išlaidų tipo operacijose nenaudojami. Šie laukai skirti Sąnaudų pripažinimo tipo operacijoms.

Atidėti išlaidų nurašymai

Jeigu išlaidų sumos nurašymas į sąnaudas turi būti atliekamas dalimis (ištęstas laike), operacijos kūnelių sąraše reikia nurodyti atidėtų nurašymų datas.

Pasirinkite kūnelių sąrašo poziciją, kuriai bus nurodomi atidėti nurašymai, ir pereikite į lango dalies ‘Kūneliai’ puslapį Atidėti nurašymai: PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

Atidėti nurašymai gali būti generuojami automatiškai arba įvedami rankiniu būdu.

Automatinis atidėtų nurašymų generavimas:

• Kūnelių sąrašo Atidėtų nurašymų puslapyje paspauskite mygtuką (Ctrl+7);
• Ekrane atsidariusiame Sąskaitų lange pasirinkite sąskaitą, į kurią turi būti atliekami išlaidų sumos nurašymai;
• Ekrane matysite langą Išlaidų kūnų generavimas:

Viršuje esančiuose laukuose matomas pasirinktos sąskaitos kodas ir pavadinimas.

• Lauke ‘Pradžios data’ nurodykite pirmojo nurašymo datą (siūloma reikšmė – šios dienos data). Lauke ‘Aprašymas’ galite nurodyti nurašymo operacijos aprašymą (laisvai įvedamas tekstas). Lauke ‘Kiek kartų’ nurodykite nurašymo operacijų kiekį – jos bus sugeneruotos automatiškai kas mėnesį.
• Paspaudę mygtuką (Enter) ekrane matysite sugeneruotų atidėto nurašymo operacijų sąrašą. Paspaudę mygtuką (Esc) nutrauksite atidėtų nurašymų generavimą.

Atidėti nurašymai generuojami nuo lauke ‘Pradžios data’ nurodytos datos kas mėnesį:

Jeigu lauke ‘Pradžios data’ nurodysite paskutinę kažkurio mėnesio dieną, visų automatiškai sugeneruotų atidėtų nurašymų data bus paskutinė mėnesio diena:

🛈 Automatiškai sugeneruotas atidėtų nurašymų sąrašas gali būti koreguojamas.

Atidėti išlaidų nurašymai gali būti nurodyti ir rankiniu būdu – tokiu atveju tiesiog įveskite juos operacijos kūnelių sąrašo puslapyje Atidėti nurašymai.

Kiekvieno naujo nurašymo įvedimui (išskyrus pirmąjį) turi būti suformuota nauja sąrašo eilutė. Ji suformuojama, paspaudus klavišą ↓. Kiekvienoje eilutėje nurodykite nurašymo datą, sumą ir sąskaitą:

Ir automatiškai sugeneruotas, ir rankiniu būdu įvestas atidėtų nurašymų sąrašas gali būti koreguojamas. Galite keisti nurašymų datas, sumas, sąskaitas, nurašymų kiekį.

Atidėtų nurašymų sąraše gali būti panaudota ne visa, o tik dalis išlaidų sumos. Tokiu atveju atlikus visus nurašymus dalis išlaidų sumos liks nenurašyta.

Programa neleis patvirtinti atidėto nurašymo sumos, kurios suma su visomis kitomis atidėtų nurašymų sumomis viršyja bendrą išlaidų sumą.

Paspaudę mygtuką (Ctrl+Del) ištrinsite pasirinktą atidėtų nurašymų sąrašo įrašą.

Įvesta Įmonės išlaidų operacija patvirtinama paspaudus mygtuką (Ctrl+Enter).

Įmonės išlaidų tipo operacijos sąskaitų korespondencija

Asmens išlaidos

Šio tipo operacijos skirtos įmonės asmenų išlaidų (nesusijusių su atsargų ar ilgalaikio turto pirkimu) registravimui. Asmens išlaidų operacija didina įmonės įsiskolinimą operacijoje nurodytam asmeniui.

Asmens išlaidų tipo operacijos registruojamos taip pat, kaip ir Įmonės išlaidų tipo operacijos (žr. Aukščiau esantį skyrių), skiriasi tik operacijos laukuose ‘Partneris’ ir ‘Atsakingas’ įvestų reikšmių įtaka operacijai:

• Partneris. Operacijos partneris. Nurodžius partnerio kodą greta esančiuose informaciniuose laukuose matomas šio partnerio Pavadinimas ir jo PVM mokėtojo kodas. Šio lauko reikšmė Asmens išlaidų tipo operacijose yra tik informacinė ir jokios įtakos operacijai neturi.
• Atsakingas. Šiame lauke turi būti nurodomas asmuo iš Mūsų asmenų sąrašo. Šalia esančiuose informaciniuose laukuose matomi pasirinkto asmens vardas ir pavardė. Asmens išlaidų tipo operacija paskelbs įmonės įsiskolinimą lauke ‘Atsakingas’ nurodytam asmeniui.

Visa kita Asmens išlaidų tipo operacijos informacija (tame tarpe – ir kūnelių sąrašo bei atidėtų nurašymų konkretiems kūneliams) įvedama taip pat, kaip ir Įmonės išlaidų tipo operacijose.

🛈 Konfigūracijos kintamajame ‚(1058) Standartinis pažymėjimas‘ gali būti nurodomas automatiškai siūlomas pažymėjimas Asmens išlaidų operacijų numeravimui pagal tipą.

Asmens išlaidų tipo operacijos sąskaitų korespondencija

Sąnaudų pripažinimas

Sąnaudų pripažinimo operacijos skirtos atidėtų nurašymų generavimui į sąnaudas.

Sąnaudų pripažinimo operacijose nurodomas sąnaudų pripažinimo laikotarpis – programa automatiškai generuoja šiam laikotarpiui priklausančius atidėtus nurašymus, įvestus Įmonės išlaidų ir Asmens išlaidų tipo operacijose.

Sąnaudų pripažinimo operacija generuojama, paspaudus Išlaidų operacijų lange esantį mygtuką (Ctrl+8). Ekrane matysite Operacijų generavimo langą:

• Data nuo, iki. Šiuose laukuose nurodomas laikotarpis, kuriam priklausantys atidėti nurašymai turi būti perkelti į sąnaudas. Programa siūlo šių laukų reikšmes – savaitę iki šios dienos.
• Aprašymas. Generuojamų sąnaudų pripažinimo operacijų aprašymas – laisvai įvedamas tekstas.

Paspaudę mygtuką (Enter) sugeneruosite nurodyto laikotarpio sąnaudų pripažinimo operacijas.

Paspaudę mygtuką (Esc) nutrauksite sąnaudų pripažinimo operacijų generavimą.

Sąnaudų pripažinimo operacijų generavimo būdas priklauso nuo Konfigūracijos kintamojo ‚(3038) Generavimo tipas‘ reikšmės:

• Jeigu šio kintamojo reikšmė ‚Pagal pirmines operacijas‘, programa generuos atskirą operaciją kiekvienai pirminei Išlaidų operacijai kiekvieną skirtingą sąnaudų pripažinimo datą. Jeigu pirminė Išlaidų operacija turėjo verslo centrų paskirstymą, Sąnaudų pripažinimo operacija paveldės šį paskirstymą;
• Jeigu Konf.kintamojo nr.3038 reikšmė ‚Pagal sąnaudų sąskaitas‘, programa generuos po vieną Sąnaudų pripažinimo operaciją vienai datai vienai sąnaudų sąskaitai;
• Jeigu Konf.kintamojo nr.3038 reikšmė ‚Suminis‘, programa vienai sąnaudų pripažinimo datai generuos vieną Sąnaudų pripažinimo operaciją visoms pirminėms Išlaidų operacijoms (t.y., kiek bus skirtingų atidėtų nurašymų datų, tiek sąnaudų pripažinimo operacijų ir bus sugeneruota.)

Sąnaudų pripažinimo tipo operacijos matomos Išlaidų operacijų lango tipų medyje pasirinkus šaką Sąnaudų pripažinimas:

Pasirinkę konkrečią sąnaudų pripažinimo operaciją ir paspaudę mygtuką (Alt+Enter), matysite detalią pasirinktos operacijos informaciją. Operacijos kūnelių sąraše matomos išlaidos, pagal kurias buvo sugeneruota ši sąnaudų pripažinimo operacija: PASTABA: Skaičiavimai atlikti kai PVM 18%

Aptarsime kūnelių sąrašo laukus, skirtus tik sąnaudų pripažinimo tipo operacijoms. Juose matoma informacija apie įmonės ar asmens išlaidų operacijas, pagal kurias buvo sugeneruota sąnaudų pripažinimo operacija:

• P(Op.nr.) Išlaidų operacijos numeris.
• P(Data) Išlaidų operacijos data.
• P(Eil.nr.) Unikalus išlaidų pozicijos numeris. Šį numerį sugeneruoja programa išlaidų registravimo metu.
• P(Suma) Suma atidėto nurašymo, pagal kurį atliktas sąnaudų pripažinimas.

Visi šie laukai yra informaciniai, neredaguojami.

Jeigu norite sužinoti informaciją apie konkrečioms išlaidoms skirtų atidėtų nurašymų generavimą į sąnaudas, pasirinkite operacijų sąraše jus dominančią išlaidų operaciją ir paspauskite mygtuką (Alt+Enter). Ekrane matysite pasirinktos operacijos informaciją. Atverskite Kūnelių sąrašo puslapį Atidėti nurašymai.

Atidėtų nurašymų sąraše esančio lauko ‚Op.nr.‘ reikšmė nurodo, ar šiam nurašymui jau sugeneruotas sąnaudų pripažinimas:

• atidėtų nurašymų, kuriems dar nesugeneruotas sąnaudų pripažinimas, lauko ‘Op.nr.’ reikšmė yra 1;
• atidėtiems nurašymams, kuriems jau yra sugeneruotos sąnaudų pripažinimo operacijos, lauke ‘Op.nr.’ nurodytas sąnaudų pripažinimo operacijos numeris:

🛈 Konfigūracijos kintamajame ‚(1060) Standartinis pažymėjimas‘ gali būti nurodomas automatiškai siūlomas pažymėjimas Sąnaudų pripažinimo operacijų numeravimui pagal tipą.

Sąnaudų pripažinimo tipo operacijos sąskaitų korespondencija

Sąnaudų pripažinimo stabdymas

Kai kuriais atvejais sąnaudų pripažinimas turi būti sustabdomas, pvz., jeigu turtas, kuriam skirtos aprašytos išlaidos, yra parduotas arba sugadintas.

Sąnaudų pripažinimo stabdymas atliekamas konkrečiai Įmonės išlaidų arba Asmens išlaidų operacijai, šios operacijos Konfigūracijos kintamajam ‚Sąnaudų pripažinimas stabdomas nuo‘ priskyrus reikšmę – datą:

Atidėti šios išlaidų operacijos nurašymai, kurių data yra vėlesnė už Konfigūracijoje nurodytą datą, nebeatliekami.

Programa kontroliuoja įvestą Konfigūracijos kintamojo ‚Sąnaudų pripažinimas stabdomas nuo‘ reikšmę: nurodyta data turi būti vėlesnė už visas jau atliktas šių išlaidų sąnaudų pripažinimo operacijas.

Šio Konfigūracijos kintamojo reikšmės redagavimas yra galimas ir tuo atveju, kai Išlaidų operacija patenka į uždarytą periodą.

Dokumento nr. 16