Ataskaita ‚Skolos ir terminai‘ generuojama pasirinkus Meniu punktą:

Ataskaitos => Skolų apskaita => Skolos ir terminai 2.

Šioje ataskaitoje pateikiama informacija skirta detaliai pirkimo bei pardavimo skolų analizei. Skolų informacija ataskaitoje išrūšiuojama atsižvelgiant į laiką, praėjusį nuo jų apmokėjimo termino.

Ataskaitoje ‚Skolos ir terminai‘ pateikiama informacija priklauso nuo įvestų parametrų bei Konfigūracijos nustatymų. Be to, ataskaitai gali būti įvestas ir Papildomas filtras.

Ataskaitos parametrai

Pagrindinės ataskaitos generavimui skirtos sąlygos įvedamos ataskaitos parametrams skirtuose laukuose:

Aptarsime visus ataskaitos parametrus ir jų įtaką ataskaitoje pateikiamai informacijai:

Data

Data, skirta skolų operacijų atrankai. Į ataskaitą įtraukiamos tik tos skolų / įsiskolinimų operacijos, kurių data yra ankstesnė už lauke ‚Data‘ nurodytą datą.

Analizės data

Data, skirta dengimų atrankai ir analizei. Ataskaitoje analizuojami dengimai, atlikti iki lauke ‚Analizės data‘ nurodytos dienos pabaigos (t.y., nurodytos dienos dengimai į ataskaitą įtraukiami).

‚Analizės data‘ negali būti ankstesnė už ‚Datą‘.

Be to, atsižvelgiant į ataskaitos Analizės datą yra nustatomas kiekvienos skolos senumas ir jos priklausymas tam tikram ataskaitos stulpeliui (pvz., skolos, kurių apmokėjimas vėluoja iki 30d., nuo 30 iki 60 dienų ir pan.)

Analizės data taip pat naudojama planuojamų delspinigių apskaičiavimui.

Partneris

Jeigu šiame lauke nurodytas konkretus partneris, ataskaitoje analizuojamos tik šio partnerio skolų operacijos. Jeigu ataskaitos parametruose partneris nenurodytas, ataskaitoje analizuojamos visų partnerių skolų operacijos.

Vykdytojas

Jeigu šiame lauke nurodytas konkretus asmuo (iš sąrašo Mūsų asmenys), ataskaitoje bus analizuojamos tik tos skolų operacijos, kuriose šis asmuo nurodytas kaip ‚atsakingas už vykdymą‘. Jeigu laukas ‚Vykdytojas‘ neužpildytas, ataskaitoje analizuojamos skolų operacijos neatrenkamos atsižvelgiant į jų vykdytojus.

Formos tipas

Generuojamos ataskaitos tipas. Šiame lauke gali būti nurodyta viena iš dviejų reikšmių – Detali arba Suminė. Detalioje ataskaitos formoje pateikiama informacija operacijų lygmenyje. Suminėje formoje pateikiama suminė partnerių informacija.

Ataskaitos tipas

Ataskaita ‚Skolos ir terminai 2‘ gali būti dviejų tipų – Pirkimai arba Pardavimai.

Jeigu ‚Ataskaitos tipas‘ = Pirkimai, ataskaitoje pateikiama informacija apie įmonės įsiskolinimus tiekėjams.

Jeigu ‚Ataskaitos tipas‘ = Pardavimai, ataskaitoje pateikiama informacija apie klientų skolas įmonei.

Pastaba. Jeigu ataskaitos parametruose pakeičiamas tik Ataskaitos tipas, duomenų perskaičiavimas nereikalingas, nes kiekvieno duomenų surinkimo metu nustatoma ir įmonės įsiskolinimo tiekėjams, ir klientų įsiskolinimo įmonei informacija. Pakeitus Ataskaitos tipą, programa tiesiog pakeičia ataskaitoje rodomą informaciją bei spausdintinę ataskaitos formą.

Rūšiavimas

Šiame lauke nurodoma ataskaitos įrašų pateikimo tvarka.

Jeigu ‚Rūšiavimas‘ = Pagal part.kodą, ataskaitos įrašai išdėstomi partnerio kodo didėjimo tvarka.

Jeigu ‚Rūšiavimas‘ = Pagal part.pavadinimą, ataskaitos įrašai išdėstomi abecėline tvarka pagal partnerių pavadinimus. Jeigu keli partneriai turi vienodus pavadinimus, jie papildomai išrūšiuojami kodo didėjimo tvarka.

Pastaba: to paties partnerio skolos operacijos ataskaitoje išdėstomos operacijų datų didėjimo tvarka.

EKV pagal

Šiame lauke nurodoma, koks kursas bus naudojamas ataskaitoje pateikiamų valiutinių sumų perskaičiavimui į nac.valiutą. Perskaičiuojamos ir atskiram partneriui, ir visai ataskaitai skirtos valiutinės sumos.

Lauko ‚EKV pagal‘ reikšmė pasirenkama iš sąrašo: Operacijos kursą, Val.lik.perskaičiav. kursą, Analizės datos kursą.

Jeigu ‚EKV pagal‘ = Operacijos kursą, perskaičiavimui naudojami valiutų kursai, galiojantys kiekvienos operacijos datą. Kiekvienai valiutinei operacijai nustatomas operacijos valiutos kursas, galiojantis operacijos datą.

Jeigu ‚EKV pagal‘ = Val.lik.perskaičiav.kursą, perskaičiavimai atliekami pagal tokias taisykles:

– nustatoma vėliausia Valiutinio likučio perskaičiavimo operacija, kurios data yra ankstesnė už ataskaitos Analizės datą arba yra lygi jai (pavadinkime ją operacija-X), ir šios operacijos datą galiojantys valiutų kursai (kursai nustatomi naudojant Valiutų kursų modulyje esančią informaciją);

– šie valiutų kursai naudojami perskaičiuojant sumas visų operacijų, kurių datos nėra vėlesnės už operacijos-X datą.

– visų kitų valiutinių operacijų sumų perskaičiavimui naudojami kursai, galiojantys tų operacijų datą.

Jeigu ‚EKV pagal‘ = Analizės datos kursą, perskaičiavimams naudojami ataskaitos Analizės datos dieną galiojantys valiutų kursai.

Detalizuoti pagal valiutas

Šio lauko reikšmė nurodo, ar suminė ataskaitos informacija turi būti detalizuojama pagal kiekvieną skolų valiutą.

Jeigu šis laukas pažymėtas , suminė skolos informacija kiekvienam partneriui ir visai ataskaitai bus pateikiama ir bendra suma nac.valiuta (EKV), ir išskaidyta pagal kiekvieną skolos valiutą.

Jeigu šis laukas nepažymėtas , kiekvieno partnerio ir visos ataskaitos bendra skolos vertė bus pateikiama tik nac.valiuta (EKV).

Ataskaitos intervalų nustatymas

Ataskaitoje pateikiama skolų informacija yra išrūšiuota atsižvelgiant į dienų skaičių, praėjusį po skolos apmokėjimo termino.

Skolų senumas nustatomas atsižvelgiant į ataskaitos Analizės datą. Taigi, apmokėjimo vėlavimo laikotarpis trunka nuo skolos apmokėjimo termino iki ataskaitos Analizės datos.

Priklausomai nuo apmokėjimo vėlavimo trukmės visos skolos priskiriamos tam tikrai kategorijai. Maksimalus tokių kategorijų skaičius – 9.

Tam tikrai kategorijai priklausančių skolų sumos pateikiamos laukuose

• ‚JųSkola_gera‘, ‚JųSkola_kita‘, ‚JųSkola_1‘, ‚JųSkola_2‘, … , ‚JųSkola_7‘, jeigu ‚Ataskaitos tipas‘ = Pardavimai;
• ‚MūsųSkola_gera‘, ‚MūsųSkola_kita‘, ‚MūsųSkola_1‘, ‚MūsųSkola_2‘, …, ‚MūsųSkola_7‘, jeigu ‚Ataskaitos tipas‘ = Pirkimai.

Standartiškai, nepakeitus su šia ataskaita susijusių Konfigūracijos nustatymų, ataskaitoje pateiktos skolos bus suskirstytos į tokias kategorijas:

Standartinis skolų skirstymas į kategorijas gali būti pakeistas. Programos vartotojai gali nurodyti kitus skolų kategorijas apibrėžiančius intervalus. Tam skirti Konfigūracijos kintamieji, esantys šakoje Konfigūracija => Ataskaitos => Skolos ir terminai:

• Konfigūracijos kintamajame ‚(2552) Analizės taškas nr.1‘ nurodykite maksimalų apmokėjimo vėlavimo dienų skaičių kategorijai Skola_1;
• Konfigūracijos kintamajame ‚(2553) Analizės taškas nr.2‘ nurodykite maksimalų apmokėjimo vėlavimo dienų skaičių kategorijai Skola_2;

• Konfigūracijos kintamajame ‚(2574) Analizės taškas nr.7‘ nurodykite maksimalų apmokėjimo vėlavimo dienų skaičių kategorijai Skola_7.

🛈 Šių Konfigūracijos kintamųjų reikšmė turi būti sveikas skaičius.

Ataskaitos konfigūravimo pavyzdys pateiktas lentelėje:

Kai visi intervalai tarp Analizės taškų yra vienodo ilgio, vietoj Analizės taškų gali būti nurodomas tik Standartinis analizės žingsnis – analizės intervalų ilgis. Tuomet, jei nagrinėjant skolas reikės pakeisti Analizės intervalo ilgį, pakaks pakeisti tik vieną parametrą – Analizės žingsnį.

Jeigu Konfigūracijso kintamųjų ‚(2552) Analizės taškas nr.1‘ – ‚(2574) Analizės taškas nr.7‘ reikšmės nenurodytos arba yra lygios nuliui, o Konfigūracijos kintamajame ‚(2555) Std.analizės žingsnis‘ įrašomas analizės intervalo ilgis (dienomis), visi Analizės intervalai bus apskaičiuoti automatiškai.

Pavyzdys. Tarkime, kad Konfigūracijos kintamajam ‚(2555) Std.analizės žingsnis‘ priskirta reikšmė 15, o visiems Analizės taškų kintamiesiems reikšmės nepriskirtos. Tuomet programa automatiškai sukurs tokias skolų kategorijas:

Tuo atveju, kai Konfigūracijoje įvestos visų Analizės taškų reikšmės, kintamojo ‚(2555) Std.analizės žingsnis‘ reikšmė jokios įtakos programai neturi.

Jeigu Konfigūracijos kintamajam nr.2555 reikšmė nepriskirta arba yra lygi nuliui, Standartinis analizės žingsnis automatiškai tampa lygus 10.

Jeigu Konfigūracijoje nurodytas Standartinis analizės žingsnis ir dalis Analizės taškų (kitų reikšmės yra nenurodytos arba lygios nuliui), trūkstami Analizės taškai bus apskaičiuoti automatiškai pridedant žingsnį prie ankstesnio Analizės taško.

Pavyzdys. Tarkime, kad Konfigūracijoje nurodyta: Analizės taškas nr.2 =15, taškas nr.3 = 25, taškas nr.5 = 50, o Žingsnis = 10.

Tuomet programa automatiškai nustatys trūkstamas Analizės intervalų ribas: taškas nr.1=10, taškas nr.4=35 (25+10), taškas nr.6=60 (50+10), taškas nr.7=70.

🛈 Programa netikrina Konfigūracijoje nurodytų reikšmių, todėl galima situacija, kai intervalai bus aprašyti nekorektiškai. Pavyzdžiui, Analizės taškas nr.1 = 20, o Analizės taškas nr.2 = 15. Tokiu atveju nekorektiškai aprašytai skolų kategorijai (kategorijai, kurios intervalo pabaiga yra ankstesnė už pradžią) nebus priskirta jokia skola.

🛈 Po šių Konfigūracijos kintamųjų reikšmių įvedimo ar pakeitimo ataskaitoje ‚Skolos ir terminai 2‘ atnaujinkite ir ataskaitos duomenis, ir stulpelių sąrašą.

Neatlikus stulpelių sąrašo atnaujinimo skaičiavimuose ir spausdintinėje formoje bus naudojama naujai įvesta informacija, tačiau ekrane matomoje ataskaitoje bus pateikiama anksčiau buvusių analizės intervalų informacija.

Stulpelių sąrašo atnaujinimas detaliai ir suminei ataskaitos formai atliekamas atskirai.

Priminimas: Stulpelių sąrašas atnaujinamas paspaudus šalia ataskaitos lentelės esantį mygtuką ir pasirodžiusiame Meniu pasirinkus punktą ‚Atnaujinti stulpelių sąrašą‘:

Atkreipkite dėmesį:

Standartinėje spausdintinėje ataskaitos formoje naudojami tik trys pirmieji Analizės taškai ir matomos tik penkios šiuos taškus atitinkančios skolų kategorijos: “…Skola_Gera”, “…Skola_1”, “…Skola_2”, “…Skola_3” ir “…Skola_Kita”.

Tai reiškia, kad neatlikus jokių pakeitimų spausdintinėje ataskaitos formoje galimas nesutapimas tarp čia matomų trijų kategorijų skolų sumos ir toje pačioje eilutėje pateikiamos visos skolos sumos. Šio nesutapimo priežastis – spausdintinėje ataskaitos formoje nepateikiamos keturios skolų kategorijos (jos nepateikiamos dėl vietos trūkumo A4 formato lape).

Galimi tokios situacijos sprendimo būdai:

1. Spausdintinę ataskaitos formą redaguoti, joje pateikiamą informaciją ‚suspausti‘ ir papildyti trūkstamomis skolų kategorijomis.
2. Tuo atveju, kai klientui pakanka tik trijų Analizės taškų, spausdintinė ataskaitos forma nekeičiama, o Konfigūracijos kintamiesiems Analizės taškas nr.4, Analizės taškas nr.5, Analizės taškas nr.6 ir Analizės taškas nr.7 priskiriama ta pati reikšmė, kaip ir kintamajam Analizės taškas nr.3.

Ataskaitos duomenų surinkimas ir analizė

Į ataskaitą ‚Skolos ir terminai 2‘ įtraukiamos operacijos, keičiančios įmonės įsiskolinimą tiekėjams arba klientų skolas įmonei. Operacijų atrankos metu analizuojama šių programos modulių informacija:

• Pirkimų valdymas;
• Pardavimų valdymas;
• Ilgalaikis turtas (IT pardavimo operacijos);
• Pinigai / Pinigų valdymas;
• Išlaidų operacijos;
• Mokesčių paskelbimas.

Toliau aptarsime, kokia informacija pateikiama konkrečiuose ataskaitos laukuose.

Saldo

Šio lauko reikšmė priklauso nuo ataskaitos tipo.

Jeigu Ataskaitos tipas = Pirkimai, lauke ‘Saldo’ pateikiama Mūsų įmonės skola – saldo neapmokėtų operacijų, užregistruotų šiuose programos moduliuose:

– Pirkimų valdymas (surenkamos visos įsiskolinimą keičiančios operacijos, atsižvelgiant į kiekvienos operacijos ženklą);

– Pinigų modulis (surenkamos tik išlaidų operacijos);

– Išlaidų operacijų modulis;

– Mokesčių paskelbimo modulis (įsiskolinimą skelbiančios operacijos).

Jeigu Ataskaitos tipas = Pardavimai, lauke ‘Saldo’ pateikiama Skola mūsų įmonei – saldo neapmokėtų operacijų, užregistruotų šiuose programos moduliuose:

– Pardavimų valdymas (surenkamos visos skolą keičiančios operacijos, atsižvelgiant į kiekvienos operacijos ženklą);

– Pinigų modulis (surenkamos tik pajamų operacijos);

– IT modulis (IT pardavimo operacijos);

– Mokesčių paskelbimo modulis (operacijos, paskelbiančios skolą mūsų įmonei, t.y. registruojančios permoką).

Nevėluojanti skola

Šio lauko reikšmė priklauso nuo ataskaitos tipo.

Jeigu Ataskaitos tipas = Pirkimai, lauke ‘Nevėluojant skola’ pateikiama ‚gera‘ mūsų įmonės skolos dalis – įsiskolinimas, kurio apmokėjimo terminas Analizės datą dar nėra pasibaigęs. Įsiskolinimo suma surenkama iš neapmokėtų operacijų, užregistruotų šiuose programos moduliuose:

– Mokesčių paskelbimas;

– Išlaidų operacijų modulis;

– Pirkimų valdymo modulis (atrenkamos tik ‚pirkimų prigimties‘ operacijos – Pirkimai, Gavimai, Atsargų transportavimo / Muito / Draudimo / Akcizo išlaidos, Įsiskolinimai, Pirkimai – 2 ir t.t.). Pastaba: operacijų tipų skaičius gali kisti priklausomai nuo konkretaus Skaitos vartotojo turimų licencijų ar jam įdiegtų sprendimų.

Jeigu Ataskaitos tipas = Pardavimai, lauke ‘Nevėluojant skola’ pateikiama ‚gera‘ klientų skolos dalis – skola, kurios apmokėjimo terminas Analizės datą dar nėra pasibaigęs. Skolos suma surenkama iš neapmokėtų operacijų, užregistruotų šiuose programos moduliuose:

– Ilgalaikis turtas (IT pardavimai);

– Pardavimų valdymo modulis (atrenkamos tik ‚pardavimų prigimties‘ operacijos – Pardavimas, Likučių įvedimas (debitoriai), Skolų paskelbimas, Delspinigių paskelbimas ir t.t.). Pastaba: operacijų tipų skaičius gali kisti priklausomai nuo konkretaus Skaitos vartotojo turimų licencijų ar jam įdiegtų sprendimų.

Vėluojanti skola, 1 intervalas; Vėluojanti skola, 2 intervalas; ….. Vėluojanti skola, 7 intervalas; Vėluojanti skola, kitos vėluojančios sumos

Šiuose laukuose pateikiamos sumos skolų, kurių apmokėjimo terminas pasibaigęs, o vėlavimo laikas patenka į atitinkamą Analizės intervalą. Skolos suma surenkama pagal taisykles, nurodytas lauko ‚Nevėluojanti skola‘ aprašyme.

Pavyzdys1: generuojant ataskaitą, kurios tipas – Pirkimai, lauke ‚Vėluojanti skola, 2 intervalas‘ bus matoma mūsų įmonės įsiskolinimo sumos dalis, kurios apmokėjimo vėlavimo laikas patenka į antrąjį Analizės intervalą (Analizės taškas 1; Analizės taškas 2]. Mūsų įmonės įsiskolinimo suma bus surinkta iš Išlaidų operacijų modulio, Mokesčių paskelbimo modulio ir Pirkimų valdymo modulio ‚pirkimų prigimties‘ operacijų.

Pavyzdys2: generuojant ataskaitą, kurios tipas – Pardavimai, lauke ‚Vėluojanti skola, kitos vėluojančios sumos ‘ bus matoma skolos mūsų įmonei dalis, kurios apmokėjimo vėlavimo laikas (dienomis) viršyja Analizės taške nr.7 nurodytą reikšmę. Skolos suma bus surinkta iš IT pardavimų ir Pardavimų valdymo modulio ‚pardavimų prigimties‘ operacijų.

Vėluojanti skola, iš viso

Šiame lauke pateikiama ‚blogoji‘ mūsų įmonės įsiskolinimo ar klientų skolos dalis – skola, kurios apmokėjimo terminas Analizės datą yra pasibaigęs. Skolų operacijų atrankos taisyklės nurodytos lauko ‚Nevėluojanti skola‘ aprašyme.

Pardavimų skola / Pirkimų įsiskolinimas

Šiame lauke matoma bendra klientų skola / mūsų įmonės įsiskolinimas: šio lauko reikšmė lygi laukuose ‚Nevėluojanti skola‘ ir ‚Vėluojanti skola, iš viso‘ esančių reikšmių sumai.

Grąžinimai ir kitos operacijos

Jeigu Ataskaitos tipas = Pirkimai, šiame lauke matoma suma neapmokėtų Pirkimų valdymo modulio operacijų, kurių tipas nėra ‚pirkimų prigimties‘: Pirkimų grąžinimo, Užskaitos, Konsignacijos sąskaitos, Credit note ir kt.

Jeigu Ataskaitos tipas = Pardavimai, šiame lauke matoma suma neapmokėtų Pardavimų valdymo modulio operacijų, kurių tipas nėra ‚pardavimų prigimties‘: Pardavimų grąžinimo, Skolų užskaitymo, Pardavimų koregavimo ir kt.

Pastaba: operacijų tipų skaičius gali kisti priklausomai nuo konkretaus Skaitos vartotojo turimų licencijų ar jam įdiegtų sprendimų.

Pinigų operacijos

Jeigu Ataskaitos tipas = Pirkimai, šiame lauke matomas dengimuose nedalyvavusių Pinigų modulio išlaidų operacijų suma.

Jeigu Ataskaitos tipas = Pardavimai, šiame lauke matomas dengimuose nedalyvavusių Pinigų modulio pajamų operacijų suma.

Priešingos operacijos

Laukuose ‚Grąžinimai ir kitos operacijos‘ ir ‚Pinigų operacijos‘ esančių reikšmių suma.

Kituose ataskaitos laukuose matomi Partnerio parametrai, Apmokėjimo būdas, Apmokėjimo terminas, Valiuta, įvarūs Operacijos parametrai.

Spausdintinė ataskaitos forma gali būti redaguojama, papildant ją vartotojui reikiamais laukais.

Keletas ataskaitos laukų gali būti matomi tik spausdintinėje ataskaitos formoje, pavyzdžiui:

SkolaSuZenklu

Skolos saldo suma, surenkama iš visų į ataskaitą įtrauktų operacijų.

Papildomos galimybės

Pagal kai kurių Skaitos vartotojų pageidavimą jeims buvo sukurta speciali ataskaitos ‚Skolos ir terminai 2‘ forma, kurioje gali būti matoma delspinigių informacija. Ši galimybė skirta vartotojams, nenaudojantiems Delspinigių modulio, bet norintiems įvertinti galimus delspinigius.

Pastaba: ši ataskaita registruojama Ataskaitų bibliotekoje.

Delspinigių informacijai skirti laukai, matomi spausdintinėje ataskaitos formoje:

MusuDelspSuma

Mūsų įmonės įsiskolinimo operacijoms, kurių apmokėjimo terminas Analizės datą jau pasibaigęs, apskaičiuota Delspinigių suma. Delspinigių skaičiavimui naudojami parametrai:

– įsiskolinimo likutis Analizės datai;

– vėlavimo trukmė (dienų skaičius nuo mokėjimo termino pabaigos iki Analizės datos);

– delspinigių dydis, nurodytas ataskaitos parametruose (standartinėje ataskaitos formoje šios galimybės nėra).

JuDelspSuma

Klientų skolų operacijoms, kurių apmokėjimo terminas Analizės datą jau pasibaigęs, apskaičiuota Delspinigių suma. Delspinigių skaičiavimui naudojami parametrai:

– skolos likutis Analizės datai;

– vėlavimo trukmė (dienų skaičius nuo mokėjimo termino pabaigos iki Analizės datos);

– delspinigių dydis, nurodytas ataskaitos parametruose (standartinėje ataskaitos formoje šios galimybės nėra).

Pastaba: šių laukų reikšmės niekaip neturi sutapti su duomenimis, kuriuos naudoja ‚Prototechnikos‘ sukurtas Delspinigių modulis.

Dokumento nr. 52